Fonds à impact : attention au greenwashing !
Dans l’univers, pas toujours très lisible pour l’investisseur, des organismes de placement collectif qui revendiquent une approche ESG, autrement dit dont les décisions d’investissement sont prises en fonction de critères de nature sociale, environnementale et/ou liés à la gouvernance, on trouve ce que l’on appelle des « fonds à impact ». Qu’est-ce qu’un fonds à impact ? […]
Assurance-vie et PER : le match successoral !
Comme son nom l’indique, le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un support d’épargne prévu spécifiquement pour la retraite. Au terme de la phase de constitution de l’épargne, c’est-à-dire au moment où le titulaire du PER fait valoir ses droits à la retraite, ce dernier pourra choisir de percevoir une rente viagère ou/et le capital accumulé […]
Le contrat d’assurance-vie luxembourgeois: pour qui, pourquoi ?
Quand on parle du Luxembourg, on a tendance à penser « optimisation fiscale », « paradis fiscal », « évasion fiscale », bref, on se dit que c’est une destination que l’administration fiscale française n’apprécie pas beaucoup. Reconnaissons que si le Luxembourg a eu tendance dans le passé à accueillir des entités sans grande substance économique aux fins de permettre à […]
La lettre économique et financière
« Je vous demande de vous arrêter ! » Je ne fais pas référence à Édouard Balladur comme le laisse malicieusement penser le titre de ce modeste papier. Non en vérité, je fais allusion à un autre Édouard, beaucoup plus consensuel celui-là, à savoir Édouard Carmignac. Dans sa dernière lettre, Édouard Carmignac parle de « désinflation immaculée […]
De l’entreprise individuelle à la SARL : la vente à soi-même
Il est très fréquent que certains professionnels libéraux dont l’activité est réglementée (médecin, pharmacien, architecte, avocats) débutent leur activité sous le statut d’entrepreneur individuel. Ils sont alors imposés dans la catégorie des bénéfices non commerciaux. D’un point de vue fiscal, le bénéfice de l’entreprise individuelle et la rémunération du professionnel ne font alors qu’un. Dès […]
La lettre économique et financière
Deux salles, deux ambiances…ou presque Il semble désormais bien loin le temps où l’inflation trouvait sa principale cause dans les goulots d’étranglement des chaines d’approvisionnement. Comme le montre le graphique ci-dessous le coût d’un container maritime de 40 pieds est revenu à son niveau pré-pandémie, signe d’un retour à la normale des chaines logistiques. Le […]
La donation-partage, l’assurance vie et le contrat de capitalisation
Lorsqu’on est un chef d’entreprise et que la perspective de vendre son outil de travail paraît encore lointaine, on se pose rarement la question de savoir comment l’optimiser d’un point de vue patrimonial. Or, en matière de cession d’entreprise, l’anticipation est primordiale. C’est grâce à elle que, le moment venu, la « facture fiscale » sera moins douloureuse. […]
Placer la trésorerie de son entreprise de manière durable
Les entreprises qui pratiquent la RSE sont de plus en plus nombreuses et il faut s’en féliciter. Un dirigeant qui s’inscrit dans une démarche RSE est un dirigeant parfaitement conscient des risques de nature ESG et des externalités négatives liées à l’activité de son entreprise. Pour autant, il ne doit pas oublier que le cycle […]
Avant de souscrire des parts de SCPI…
Souscrire à des parts de SCPI, que ce soit en direct ou via une assurance vie par exemple, suppose au préalable de mener un certain nombre de diligences. Il s’agit d’un investissement de long terme qui ne doit pas être pris à la légère et ce d’autant que les frais de souscription (bien que parfois […]
Comment évaluer les préférences d’un épargnant en matière de durabilité ?
Que votre conseiller en gestion de patrimoine (CGP) ait le statut de conseiller en investissement financier (CIF) et/ou d’intermédiaire en assurances (IAS), il se doit de vérifier, avant de formuler une recommandation personnalisée concernant un instrument financier ou un contrat d’assurance vie ou de capitalisation par exemple, la pertinence de l’investissement préconisé au regard de […]