Comment évaluer les préférences d’un épargnant en matière de durabilité ?
Que votre conseiller en gestion de patrimoine (CGP) ait le statut de conseiller en investissement financier (CIF) et/ou d’intermédiaire en assurances (IAS), il se doit de vérifier, avant de formuler une recommandation personnalisée concernant un instrument financier ou un contrat d’assurance vie ou de capitalisation par exemple, la pertinence de l’investissement préconisé au regard de […]
L’engagement Dutreil
Le pacte Dutreil ou engagement Dutreil a été créé par la loi du 1er août 2003 pour l’initiative économique ; il s’incarne de nos jours dans les articles 787 B et 787 C du Code général des impôts, selon que l’on a affaire à une véritable société ou à une entreprise individuelle. S’agissant des sociétés, […]
La lettre économique et financière
Moi, banquier(ère) central(e) ! On m’appelle gouverneur ou banquier central car je suis à la tête d’une banque centrale. Pas plus compliqué que ça…tout au moins pour le moment ! Lorsque l’inflation a commencé à montrer le bout de son nez au sortir de la crise sanitaire, je me suis dit qu’elle était sans doute transitoire. […]
Quelles différences entre un PER bancaire et un PER assurantiel ?
En 2019, la loi Pacte a refondu les dispositifs d’épargne retraite complémentaires en créant le PER individuel (PERIN) et le PER d’entreprise (PERECO pour PER collectif). Chaque PER comporte 3 compartiments : le premier accueille les versements volontaires de l’épargnant, le second accueille les versements issus de l’épargne salariale (intéressement et/ou participation) et le troisième accueille […]
La durabilité expliquée à l’épargnant
Il existe de multiples façons d’épargner et ce ne sont pas les supports de placement qui manquent : Livret A, livret de développement durable et solidaire, assurance vie, contrat de capitalisation, compte-titres, PEA, Plan d’Epargne Retraite, etc. Lorsqu’on épargne, on le fait généralement via un intermédiaire régulé, à savoir une banque, une compagnie d’assurance ou plus […]
L’acquisition à crédit de parts de SCPI : une bonne idée ?
La SCPI est une société civile de placement immobilier dont les parts sociales peuvent être acquises au moyen d’un prêt bancaire. Qu’est-ce qu’une SCPI ? Comme souvent, il faut ouvrir le code monétaire et financier (COMOFI) pour savoir ce qui se cache derrière un acronyme financier. C’est dans la sous-section « fonds ouverts à des investisseurs non […]
Le dispositif d’apport-cession en cas de vente de son entreprise
Vous êtes chef d’entreprise et vous envisagez de vendre votre société pour vous lancer dans un nouveau projet professionnel par exemple. Oui mais voilà, votre entreprise vaut bien plus que lorsque vous l’avez créée ou acquise, et se pose donc la question de la plus-value et de la fiscalité y afférente. L’apport-cession est un dispositif […]
Le crowdfunding immobilier : un placement exigeant
Ces dernières années, les plateformes de crowdfunding immobilier se sont multipliées : Anaxago, ClubFunding, Fundimmo, Homunity, Wiseed (généraliste), etc… Mais qu’est-ce que le crowdfunding immobilier, autrement dit en français le financement participatif immobilier ? À quels investisseurs est-il plus particulièrement destiné ? Comment sont généralement structurés les investissements, quels sont les risques, quelle promesse de rendement… ? Autant de […]
La lettre économique et financière
Avril 2023 Défaillances d’entreprises et baisse de l’immobilier Le cabinet Altares vient de publier son étude relative aux défaillances et sauvegardes des entreprises en France au 1er trimestre 2023. Globalement, on constate que le nombre de défaillances d’entreprises est revenu à son niveau d’avant crise du COVID ; il est par ailleurs en hausse de 43.6% […]
Ouvrir un PER à ses enfants. La bonne idée !
Un avantage fiscal indéniable Les versements réalisés sur un PER sont, dans certaines limites, déductibles du revenu imposable. Si l’on est salarié, les versements pourront être déduits à concurrence de 10% du revenu imposable n-1 (limité à 10% de 8 fois le PASS) et si l’on est TNS, à hauteur de 10% du bénéfice imposable […]